美国证券分析师监管法律实施效果述评与借鉴
作者: 王宇熹 [1] ; 谢鲁江 [2]
关键词: 证券分析师监管 利益冲突 公平披露法案 全球分析师和解协议
摘要：卖方证券分析师具备影响股票价格的信息垄断优势,近年美国监管部门从保护中小投资者角度出发,围绕如何降低分析师利益冲突,预防机构利用分析师信息垄断优势获利制定了一系列法律法规,但效果仍然存在一定争议。本文系统梳理了美国《公平披露法案》、《萨班斯-奥克斯利法案》、《全球分析师和解协议》、《多德-弗兰克法案》这四个最重要的分析师监管法律规则的实施效果,分析了美国分析师监管中出现的新问题,提出了完善我国分析师监管法律规则的建议。
上一篇：海内外证券市场动态
下一篇：金融认证对债券融资成本的影响分析——以我国城投债为例